12+

Как повышение ставки ЦБ повлияет на налог с процентов по вкладам?

09 марта 2022, 12:35

Высокая ставка выгоднее, но надо учитывать размер налога в расходах на будущий год.

#НОРИЛЬСК. «Таймырский телеграф» – Как в 2022 году повышение ставки Центробанка повлияет на налог с процентов по вкладам? Об этом рассказали экономисты «Тинькофф Журнала».

Напомним, 28 февраля ЦБ поднял ключевую ставку до 20 процентов, до этого она составляла 9,5 процента. Повышение было внеочередным и должно стать мерой сдерживания инфляции и защиты сбережений. Повышение ставки уже отразилось на доходности вкладов и стоимости кредитов.

Что это за налог

С 2021 года в России появился новый вид налога на доходы – с процентов по счетам и вкладам в банках. Налог напрямую зависит от ставки ЦБ.

Вот как это повлияет на расходы тех, кто хранит сбережения в банках. Впервые налог нужно будет заплатить до 1 декабря 2022 года. Самому вкладчику никаких отчетов отправлять не нужно. Сведения о начисленных процентах банки передают в ФНС автоматически по итогам года. За 2021 год они уже все сообщили. За 2022 год отчитаются в начале 2023-го. Сумму налоговая посчитает сама и укажет в уведомлении вместе с имущественными налогами.

Как ключевая ставка влияет на налог по вкладам

Налог зависит от ставки на 1 января текущего года. В 2021 году ставка составляла 4,25 процента, ориентир в 2022 году – 8,5 процента.

НДФЛ с процентов по вкладам в российских банках рассчитывают по формуле:

(проценты за год − 1 000 000 ₽ × ставка ЦБ) × 13%.

В 2021 году налогом облагалась сумма процентов, превышающая 42 500 рублей. Например, если вкладчик заработал на процентах 50 000 рублей, его налог составит 975 рублей:

(50 000 ₽ − 42 500 ₽) × 13%.

В 2022 году налог нужно платить с суммы, превышающей 85 000 рублей. Еще месяц назад, чтобы заработать такую сумму на вкладе, нужно было иметь депозит в размере 1 500 000 рублей под 5,7 процента.

Что изменится в 2022 году

После внезапного повышения ключевой ставки банки повысили доходность вкладов. В разных банках она сейчас составляет от 18 до 22 процентов годовых. Это значит, что заработать 85 000 рублей за десять месяцев можно на вкладе с 510 000 рублей. Проценты с большей суммы будут облагать налогом.

Сумма процентов по нескольким вкладам учитывается в совокупности. То есть для налогообложения считается разница между всеми процентами и 85 000 рублями.

Расчет процентов вклада по ставке 20 процентов

Если вклад, например, 1 000 000 рублей, проценты за десять месяцев составят 166 667 рублей, налог – 10 617 рублей, доля налога в сумме вклада – 1,1 процента, доля налога в сумме процентов – 6,4 процента. Другие примеры можно посмотреть по ссылке.

«До повышения проценты по вкладу на 1 000 000 рублей составили бы примерно 60 000 рублей, а налога бы не было. Сейчас можно заработать втрое больше, но 10 000 рублей придется отдать государству. Высокая ставка все равно выгоднее, чем раньше. Но долгосрочными такие вклады могут и не быть. Просто учитывайте будущий налог в планах расходов на следующий год», – пояснила эксперт «Тинькофф Журнала» Екатерина Мирошник.

Если вклад в валюте

Валютные вклады в российских банках пересчитываются по курсу ЦБ на дату получения дохода. Тут тоже нужно учитывать изменения курса и доходности. Ставки по валютным вкладам выросли до пяти процентов, а курс доллара и евро растет каждый день. На дату выплаты процентов он может оказаться выше запланированного. Для валютных вкладчиков это хорошо, но, чтобы не было сюрприза, нужно учитывать сумму налога к уплате в 2023 году.

Если вклад в иностранном банке

Проценты по вкладам в банках за пределами России облагают НДФЛ в полном объеме. Этот доход резиденты должны сами отразить в декларации по итогам года. Срок уплаты НДФЛ – 15 июля.

Напомним, до 30 сентября можно оформить кредитные каникулы. Ранее мы также предупреждали о новой схеме мошенничества и рассказывали о новых законах марта.

Подписывайтесь на нас в Telegram, Instagram и Facebook.

Анжелика Степанова

Фото: istockphoto.com

09 марта, 2022

Все права защищены © Сетевое издание «Таймырский телеграф», 2020
При полном или частичном цитировании ссылка на «Таймырский телеграф» обязательна. Редакция не несет ответственности за информацию, содержащуюся в рекламных объявлениях.
Редакция не предоставляет справочную информацию.
Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций. Свидетельство о регистрации средства массовой информации ЭЛ № ФС 77-59649 от 23.10.2014 г. Главный редактор: Литвиненко О. А.

Этот сайт использует файлы cookies и сервисы сбора технических данных посетителей (данные об IP-адресе и др.) для обеспечения работоспособности и улучшения качества обслуживания. Продолжая использовать наш сайт, вы автоматически соглашаетесь с использованием данных технологий:
Принять
Политика конфиденциальности